——2024年12月27日在凌源市第八屆人民代表大會第四次會議上
市財政局局長 高云洲
各位代表：
受市人民政府委托，現(xiàn)將《凌源市2024年財政預算執(zhí)行情況和2025年財政預算（草案）》提請市第八屆人大四次會議審議，并請各位政協(xié)委員及列席人員提出意見。
一、2024年財政預算執(zhí)行情況
2024年，在市委、市政府的堅強領導下，在市人大、市政協(xié)的監(jiān)督支持下，在上級財政部門的指導幫助下，全市財政運行總體平穩(wěn)。
（一）一般公共預算執(zhí)行情況
1.全市一般公共預算執(zhí)行情況
2024年全市一般公共預算總收入為627,631萬元（預計數(shù)，下同），其中：上級補助收入357,135萬元；上年結轉收入119,418萬元；調入資金25,428萬元；債務轉貸收入7,650萬元；一般公共預算收入完成118,000萬元，同比增收2,912萬元，增幅2.5％。一般公共預算收入的主要項目是：稅收收入完成83,300萬元；非稅收入完成34,700萬元。分部門完成情況是：稅務部門完成84,700萬元；財政部門完成33,300萬元。
全年一般公共預算支出預計完成441,683萬元，增幅-0.6%。按功能分類主要支出項目：
（1）一般公共服務支出34,713萬元。
（2）公共安全支出15,634萬元。
（3）教育支出78,438萬元。
（4）科學技術支出250萬元。
（5）文化旅游體育與傳媒支出3,846萬元。
（6）社會保障和就業(yè)支出105,509萬元。
（7）衛(wèi)生健康支出20,617萬元。
（8）節(jié)能環(huán)保支出3,747萬元。
（9）城鄉(xiāng)社區(qū)支出16,107萬元。
（10）農林水支出77,902萬元。
（11）交通運輸支出12,399萬元。
（12）資源勘探工業(yè)信息等支出25,931萬元。
（13）商業(yè)服務業(yè)等支出462萬元。
（14）金融支出3,835萬元。
（15）自然資源海洋氣象等支出2,515萬元。
（16）住房保障支出30,228萬元。
（17）災害防治及應急管理支出2,936萬元。
（18）其他支出1,522萬元。
（19）債務付息支出5,085萬元。
（20）債務發(fā)行費用支出7萬元。
扣除上解支出31,274萬元，債務還本支出10,732萬元，結轉下年支出143,942萬元。2024年一般公共預算執(zhí)行結果是：當年收支平衡。
2.市本級一般公共預算執(zhí)行情況
市本級（含街道）一般公共預算收入總計565,513萬元，其中：本級收入95,593萬元，上級補助收入318,886萬元，上年結轉收入119,418萬元，調入資金23,966萬元，債務轉貸收入7,650萬元。一般公共預算支出總計565,513萬元，其中：本級支出399,704萬元，上解支出11,135萬元，債務還本支出10,732萬元，結轉下年支出143,942萬元。
（二）政府性基金預算執(zhí)行情況
全市政府性基金總收入完成128,602萬元，其中：基金收入53,431萬元，上級補助收入7,256萬元，新增專項債券收入5,090萬元，債務轉貸收入36,466萬元；上年結轉26,359萬元。政府性基金總支出完成128,602萬元，其中：政府性基金支出53,224萬元，調出資金23,966萬元，債務還本支出36,828萬元，上解支出1,300萬元，結轉下年支出13,284萬元，當年收支平衡。
（三）國有資本經營預算執(zhí)行情況
國有資本經營總收入2,076萬元，其中：上年結轉1,956萬元，國有資本經營預算轉移支付收入120萬元。國有資本經營總支出2,076萬元，其中：國有資本經營支出完成356萬元，調出資金1,462萬元，結轉下年支出258萬元，當年收支平衡。
（四）社會保險基金預算執(zhí)行情況
社會保險基金收入安排75,277萬元，其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入23,352萬元，機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金收入51,925萬元。當年社會保險基金支出安排73,698萬元，其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金支出21,773萬元，機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金支出51,925萬元。
（五）政府債務情況
2024年底，地方政府債務限額22.07億元，其中：一般債務限額12.09億元，專項債務限額9.98億元。全市債務余額40.21億元，其中：地方政府債務21.31億元，隱性債務18.90億元。
以上財政收支數(shù)字為年度預算執(zhí)行預計數(shù)，不是最后決算數(shù)。待決算編制完成，經上級財政部門審核后，報市人大常委會審議批準。
二、2024年主要工作完成情況
2024年，全市財政工作堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹落實黨的二十大、二十屆三中全會精神，深入學習貫徹落實習近平總書記關于東北、遼寧振興發(fā)展的重要講話和重要指示批示精神，聚焦全面振興新突破三年行動攻堅任務目標，堅決貫徹市委、市政府決策部署，嚴格執(zhí)行人大批準預算，踐行“精算”“精管”“精準”“精細”財政理念，解放思想、攻堅克難、守正創(chuàng)新、務實擔當，積極組織收入、兜牢“三保”底線、優(yōu)化支出結構、化解債務風險，為民生改善、經濟社會發(fā)展提供了有力保障。
（一）聚焦強本固基，狠抓開源節(jié)流，服務保障能力不斷增強。一是組織收入積極有力。加強財稅征管，充分發(fā)揮財稅協(xié)同共治作用，認真分析收入形勢，科學研判，提高收入征管工作的前瞻性、主動性和有效性，有力推進財稅重點工作，充分挖掘非稅收入潛力，加快推進國有資產的出租出售工作，確保完成年度收入預期目標。全年一般公共預算收入預計完成11.8億元（含凌鋼四項稅費），同比增長2.5%。二是向上爭取聚力增效。發(fā)揮政策資金導向功能，持續(xù)爭取上級資金，做好項目的有序申報，謀劃一批優(yōu)質項目，加大向上爭取政策和資金補助力度，全市預計爭取上級財政轉移支付指標35.7億元，全力緩解財政平衡壓力。三是財政支出有保有壓。堅持盡力而為、量財而行,著力解決好人民群眾的急難愁盼問題。積極采取多種措施扎緊經費“口袋”，養(yǎng)成厲行節(jié)約、“過緊日子”的習慣，進一步壓減一般性支出和非急需、非剛性支出，全年一般性支出壓減10%，“三公”經費只減不增。
（二）聚焦安全發(fā)展，堅守風險底線，社會經濟運行總體平穩(wěn)。一是筑實兜牢“三保”底線。健全覆蓋“三保”預算編制、預算審核、執(zhí)行監(jiān)控、應急處置的全鏈條閉環(huán)管理模式，年初預算足額安排“三保”支出，確保國家制定的基本民生政策落實落細，密切關注國庫庫款情況，堅決兜牢“三保”底線，全年“三保”支出22億元。二是防范化解債務風險。全面壓實債務管控主體責任，嚴格執(zhí)行地方債務風險化解方案,“砸鍋賣鐵”統(tǒng)籌新增財力和政府性基金收入，全年化解債務8.8億元，其中爭取新增專項債券0.5億元、置換債券4.4 億元，為我市及時足額償還2024年到期政府債務減輕了資金壓力，債務余額40.2億元，未發(fā)生債務風險事件，債務風險等級為綠色低風險。三是防范財經領域風險。落實財政資金動態(tài)監(jiān)控，以預算管理一體化系統(tǒng)為依托，加強數(shù)據(jù)分析，聚焦預算執(zhí)行環(huán)節(jié)，將關口前移至事前事中，及時發(fā)現(xiàn)不合規(guī)支出并糾偏糾錯、整改處理，將日常監(jiān)控與預算執(zhí)行有機融合，健全常態(tài)化監(jiān)管機制。四是常態(tài)化開展打擊非法集資活動，排查重點領域隱患，切實防范化解非法集資風險，保護人民群眾合法權益，凈化地方金融環(huán)境，維護社會穩(wěn)定。
（三）聚焦提質增效，抓改革強管理，財政治理效能大幅提升。一是預算績效管理改革全面推進。不斷完善績效管理制度框架，拓展事前績效評估范圍，推動預算績效管理關口前移，從源頭上提高預算編制的科學性和精確性，推動績效目標編制“全覆蓋”。近兩年來，我市預算績效管理在朝陽市各縣區(qū)綜合排名位列第一。二是國企改革穩(wěn)步推進。進一步優(yōu)化國有經濟結構布局，出臺《凌源市國有企業(yè)管理暫行辦法（試行）》，提高國資運營效率，做大做強國有企業(yè)，對低效企業(yè)和殼企業(yè)進行清理退出；積極引入民企、外埠企業(yè)等各類戰(zhàn)略投資者參與國有企業(yè)改革重組，發(fā)展混合所有制經濟。全年已注銷和吊銷無經營企業(yè)5家，已成立混合所有制企業(yè)6家。三是進一步規(guī)范預算單位銀行賬戶管理。保障資金運行安全，強化財政資金監(jiān)管，開展全市所有預算單位及鄉(xiāng)鎮(zhèn)街在商業(yè)銀行及金融機構開設的所有實有資金賬戶進行統(tǒng)計清理工作，及時撤銷、變更、處理不合規(guī)銀行賬戶74個。四是開展鄉(xiāng)鎮(zhèn)級金庫撤銷工作。根據(jù)上級部門撤銷鄉(xiāng)鎮(zhèn)及開發(fā)區(qū)金庫工作部署，共計撤銷鄉(xiāng)鎮(zhèn)及開發(fā)區(qū)金庫23個。就此項工作，多個兄弟縣區(qū)財政部門分別來凌交流學習。五是強化政府采購與財政投資評審。進一步簡化政府采購流程，提高政府采購效率。全年預計共有75個政府采購項目進行意向公開，涉及采購單位41家，預算金額23,676萬元。高質量推進項目評審，全年預計完成評審預算項目582個，送審投資額15.92億元，審定投資額14.35億元，審減金額1.57億元，綜合審減率9%，有力發(fā)揮了投資評審在預算管理中的定量基礎和技術支撐作用。
（四）聚焦節(jié)用裕民，補齊短板弱項，民生福祉得到持續(xù)增進。一是籌集資金7.8億元用于支持教育發(fā)展，強化教師隊伍建設和素質提升，支持改善基本辦學條件，促進教育資源均衡布局。二是籌集資金3,846萬元支持文體事業(yè)發(fā)展，落實文體場館開放運營、場館免費開放補貼、非物質文化遺產保護等項目，持續(xù)豐富群眾精神文化生活。三是籌集資金8.3億元用于支持社會保障基金，落實養(yǎng)老、醫(yī)療保障制度，養(yǎng)老、醫(yī)療服務優(yōu)化提升。四是籌集資金1.8億元用于關愛困難群體，落實低保、特困、優(yōu)撫和殘疾人保障等救助政策，發(fā)揮救助政策穩(wěn)定功能。五是籌集資金1.1億元用于支持醫(yī)療建設及硬件保障，補齊醫(yī)療基礎設施建設短板和提升醫(yī)療綜合能力。六是籌集資金3,249萬元落實穩(wěn)定就業(yè)政策，通過發(fā)放就業(yè)補貼、求職創(chuàng)業(yè)補貼等方式，多措并舉穩(wěn)定企業(yè)用工，促進高校畢業(yè)生等群體就業(yè)。
（五）聚焦重點攻堅，持續(xù)精準發(fā)力，高質量發(fā)展步伐加快。一是籌集資金2.2億萬元用于城市建設和公共設施投入，開展燃氣管道、老舊小區(qū)、棚戶區(qū)改造等項目，彌補城市基礎設施短板，提升市容市貌、創(chuàng)建文明城市。二是籌集資金4.7億元推動生態(tài)環(huán)境持續(xù)向好，治理青龍河、大凌河流域生態(tài)環(huán)境，促進森林、草原植被恢復，建設綠水青山的生態(tài)空間。三是籌集資金3.8億元加快全市現(xiàn)代農業(yè)發(fā)展，落實各類糧食生產發(fā)展、農機購置、耕地地力保護等項目，提高農民生產積極性，扛牢糧食安全政治責任。四是籌集資金1.6億元落實鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略，大力推進區(qū)域協(xié)調發(fā)展，改善農村安居環(huán)境，加強農村公路建設，加快實現(xiàn)城鄉(xiāng)共同繁榮。五是籌集資金5.2億元用于強化要素保障，加大開發(fā)區(qū)基礎設施建設，改善園區(qū)投資環(huán)境，支持企業(yè)工業(yè)轉型升級、產業(yè)技術創(chuàng)新，發(fā)展壯大縣域經濟。
過去一年取得的成績十分艱難，這得益于市委統(tǒng)攬全局、正確領導，得益于人大、政協(xié)有效監(jiān)督、大力支持，得益于各部門和全市人民擔當實干、奮發(fā)有為。取得成績的同時，我們也清醒地認識到，財政工作仍面臨不少困難和問題，財政緊平衡狀態(tài)加劇，財政收支平衡壓力空前嚴峻。收入方面，仍然存在財源結構單一、稅收基礎薄弱、一次性因素占比高等問題，收入質量不高，需妥善處理“數(shù)量”和“質量”的關系;支出方面，執(zhí)行進度相對滯后、支出結構優(yōu)化不夠徹底，財政資金引導撬動作用發(fā)揮不夠充分;管理方面，預算編制精細化程度還有待提高，部門單位績效理念尚未樹牢，績效評價激勵約束作用還需進一步發(fā)揮，債務風險不容忽視。對此，我們將高度重視，認真分析研究，采取有力措施加以解決。
三、2025年財政預算安排意見
2025年是“十四五”規(guī)劃和全面振興新突破三年行動的收官之年，科學編制好2025年財政收支預算，做好各項財政工作，對我市經濟社會平穩(wěn)健康發(fā)展具有重要意義。
2025年全市預算編制的指導思想是：堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹落實黨的二十大和二十屆三中全會精神，習近平總書記關于東北、遼寧振興發(fā)展的重要講話和指示批示精神，全面落實中央和省市委經濟工作會議要求部署，堅持穩(wěn)中求進工作總基調，圍繞市委“13631”工作思路，堅持“科學生財、創(chuàng)新聚財、精明理財、高效用財、勤廉管財”，加強財政資源統(tǒng)籌。嚴格貫徹落實政府機關過緊日子要求，嚴控“三公”經費，大力壓減非重點、非剛性項目，深化預算績效管理，統(tǒng)籌安排財政資金，集中財力保障各項重大決策部署。2025年我市財政收支預算草案安排如下：
（一）一般公共預算草案
1.全市一般公共預算草案
2025年，全市一般公共預算總收入安排478,505萬元，其中：上級補助收入190,863萬元；調入資金12,000萬元；上年結轉收入143,942萬元；一般公共預算收入安排131,700萬元（歸屬我市一般公共預算收入129,800萬元，凌鋼收入1,900萬元），自然口徑增幅11.6%，剔除凌鋼收入后，可比口徑增幅10%。一般公共預算收入的主要項目是：稅收收入安排99,400萬元；非稅收入安排32,300萬元。分部門安排情況是：稅務部門101,900萬元；財政部門29,800萬元。2025年一般公共預算支出安排433,332萬元。
按功能分類主要支出項目是：
（1）一般公共服務支出35,946萬元。
（2）公共安全支出15,450萬元。
（3）教育支出85,825萬元。
（4）科學技術支出231萬元。
（5）文化旅游體育與傳媒支出3,288萬元。
（6）社會保障和就業(yè)支出92,355萬元。
（7）衛(wèi)生健康支出27,214萬元。
（8）節(jié)能環(huán)保支出3,553萬元。
（9）城鄉(xiāng)社區(qū)支出5,927萬元。
（10）農林水支出106,074萬元。
（11）交通運輸支出14,249萬元。
（12）資源勘探工業(yè)信息等支出354萬元。
（13）商業(yè)服務業(yè)等支出293萬元。
（14）自然資源海洋氣象等支出1,450萬元。
（15）住房保障支出27,385萬元。
（16）災害防治及應急管理支出2,218萬元。
（17）預備費4,000萬元。
（18）其他支出2,000萬元。
（19）債務付息支出5,500萬元。
（20）債務發(fā)行費用支出20萬元。
上解支出42,523萬元，債務還本支出2,650萬元,當年收支平衡。
2.市本級一般公共預算草案
2025年，市本級（含街道）擬安排一般公共預算收入總來源447,655萬元，其中：本級收入100,850萬元，上級補助收入190,863萬元，上年結轉收入143,942萬元，調入資金12,000萬元；相應安排支出447,655萬元，其中：本級支出417,392萬元，上解支出27,613萬元，債務還本支出2,650萬元。
3.“三保”預算草案
2025年，根據(jù)省市要求、結合我市實際，按照財權事權劃分原則，共安排“三保”等剛性支出234,487萬元，其中：保基本民生支出47,534萬元；保工資支出136,526萬元；保運轉支出9,123萬元；“三保”外剛性支出41,304萬元。
（二）政府性基金預算草案
2025年基金預算收入安排45,484萬元，其中：國有土地使用權出讓收入30,000萬元，城市基礎設施配套費收入1,400萬元，污水處理費收入800萬元，上年結轉收入13,284萬元。基金支出安排33,484萬元，調出資金12,000萬元，當年收支平衡。
（三）國有資本經營預算草案
2025年國有資本經營收入安排426萬元，其中：上級補助收入168萬元，上年結轉258萬元。國有資本經營支出安排426萬元，當年收支平衡。
（四）社保基金預算草案
2025年社保基金收入安排80,923萬元，其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入25,929萬元，機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金收入54,994萬元。當年社保基金支出安排79,353萬元，其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金支出24,359萬元，機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金支出54,994萬元。
四、2025年財政工作重點
圍繞上述指導思想和預算安排，我們將繼續(xù)堅持和加強黨對財政工作的領導，切實把思想和認識統(tǒng)一到中央、省委和市委對全年經濟形勢的判斷和經濟工作的部署上來，扎實做好財政改革發(fā)展各項工作，確保全年預算目標順利完成。持之以恒抓收入，全力以赴保戰(zhàn)略、傾心盡力保民生、提質增效促改革、未雨綢繆防風險，充分發(fā)揮財政的基礎性、支撐性作用，以實際成效推動全市高質量發(fā)展。
（一）“穩(wěn)”字當頭，做好財政收入統(tǒng)籌。圍繞年度收入目標，強化預期管理。密切財政與稅務、執(zhí)收部門協(xié)調配合，積極組織，統(tǒng)籌部署，開拓稅源，依法依規(guī)做好收入組織工作。進一步加快盤活“三資”工作進度，爭取盡早實現(xiàn)“資產”變“資金”，推進低效、閑置資產出租、處置，補充財力缺口。強化部門資金全口徑預算管理，完善非財政撥款資金統(tǒng)籌。加大向上爭取力度，全面梳理并吃透上級政策，找準著力點和突破口，與上級部門溝通常態(tài)化，全力爭取轉移支付資金和政府債券資金。
（二）“緊”字為要，著力保障改善民生。勤儉辦事、節(jié)用裕民，堅持在發(fā)展中保障和改善民生，把更多的財力用在民生急需處、緊要處。堅持“以收定支、量入為出”、持續(xù)“過緊日子”，嚴格支出必要性、合理性審核，從嚴控制一般性支出、“三公”經費支出、新增資產配置管理，加大支出結構調整力度，嚴格執(zhí)行人大批準的預算，杜絕無預算、超預算支出。堅持“財力有一分增長，民生就有一分改善”，加強保障養(yǎng)老、教育、醫(yī)療衛(wèi)生、社會保障等基本民生短板，持續(xù)增加科技攻關、鄉(xiāng)村振興、生態(tài)環(huán)保等重點支出，加大投入老舊小區(qū)改造、城市管網(wǎng)升級、交通設施改善等方面，確保民生支出應保盡保，其他支出按照輕重緩急依次安排。
（三）“防”字打底，兜牢兜實風險底線。切實兜牢兜實“三保”風險底線，確保“三保”預算逐項足額安排，不留缺口；堅持“三保”支出在財政支出的優(yōu)先順序，密切關注“三保”預算執(zhí)行，加大財政運行監(jiān)測力度，堅決確保“三保”全程可控、底線可守。統(tǒng)籌各類資金、資產、資源，穩(wěn)妥防范化解地方債務風險，嚴控地方債務增量，有效化解地方債務存量，堅決守住不發(fā)生重大財政運行風險底線。完善財政庫款風險預警機制，實時監(jiān)測庫款保障水平，跟蹤分析庫款增減變動因素，確保每月庫款余額保持在合理區(qū)間，提高庫款保障水平。科學審慎分析財政運行情況，根據(jù)財力實際，積極化解財政暫付款，減少存量，杜絕增量。
（四）“改”字增效，提升財政治理水平。加快建設“數(shù)字財政”，依托預算管理一體化，加強信息化支撐，推動建立全面規(guī)范透明、標準科學、約束有力的預算制度，形成預算管理全流程閉環(huán)管理，提高財政數(shù)字化管理水平。推進預算和績效管理一體化，緊緊圍繞“全方位、全過程、全覆蓋”預算績效管理體系目標，著力將績效管理融入預算編制、執(zhí)行、監(jiān)督全過程，構建事前、事中、事后績效管理閉環(huán)系統(tǒng)，對低效無效資金堅決壓減，督促預算單位真正把錢用出效果，切實優(yōu)化財政資源配置，更好發(fā)揮績效管理工作實效，不斷提高財政資金使用效益。
（五）“守”字把關，打造陽光透明財政。堅持預算法定、依法理財，全面貫徹預算法及其實施條例，認真貫徹市人大預算決議和市人大常委會預算執(zhí)行情況審查意見，主動接受人大監(jiān)督。進一步嚴肅財經紀律，強化行政事業(yè)單位財務制度建設。加強國有資本監(jiān)管和行政事業(yè)單位國有資產盤活利用，提高資產回報，維護資產安全。提高財政投資評審管理水平，優(yōu)化、健全評審內部流程，抓細節(jié)、堵漏洞，嚴格、高效評審，為財政資金保駕護航。穩(wěn)步推進預算信息公開，確保財政預決算信息公開的全面準確、及時規(guī)范，著力打造陽光財政。
各位代表，藍圖繪就，正當揚帆破浪；重任在肩，更須策馬揚鞭。全市財政工作將在市委堅強領導下，在市人大依法監(jiān)督和市政協(xié)民主監(jiān)督下，以實干篤定前行，以汗水澆灌收獲，為力爭我市在高質量發(fā)展道路上走在前列，為奮力建設和諧美好、幸福凌源貢獻財政智慧和力量！