2023年12月28日在凌源市第八屆人民代表大會第三次會議上
市財政局局長 遲冰
各位代表：
受市人民政府委托，現(xiàn)將凌源市2023年財政預算執(zhí)行情況和2024年財政預算（草案）提請市第八屆人大三次會議審議，并請各位政協(xié)委員及列席人員提出意見。
一、2023年財政預算執(zhí)行情況
（一）一般公共預算執(zhí)行情況
1.全市一般公共預算執(zhí)行情況
2023年全市一般公共預算總收入為589,339萬元（預計數(shù)，下同），其中：上級補助收入347,990萬元；上年結余收入126,149萬元；一般公共預算收入完成115,200萬元，同比增收4,906萬元，增長2.3％。一般公共預算收入的主要項目是：稅收收入完成77,200萬元；非稅收入完成38,000萬元。分部門完成情況是：稅務部門完成78,800萬元；財政部門完成36,400萬元。全年一般公共預算支出預計完成442,163萬元，增長10.8%。
按功能分類主要支出項目：
（1）一般公共服務支出36,805萬元。
（2）國防支出116萬元。
（3）公共安全支出14,658萬元。
（4）教育支出77,945萬元。
（5）科學技術支出297萬元。
（6）文化旅游體育與傳媒支出4,262萬元。
（7）社會保障和就業(yè)支出95,137萬元。
（8）衛(wèi)生健康支出21,727萬元。
（9）節(jié)能環(huán)保支出4,890萬元。
（10）城鄉(xiāng)社區(qū)支出12,138萬元。
（11）農(nóng)林水支出92,991萬元。
（12）交通運輸支出11,606萬元。
（13）資源勘探工業(yè)信息等支出20,719萬元。
（14）商業(yè)服務業(yè)等支出1,318萬元。
（15）自然資源海洋氣象等支出1,931萬元。
（16）住房保障支出38,348萬元。
（17）糧油物資儲備支出76萬元。
（18）災害防治及應急管理支出1,932萬元。
（19）其他支出3,107萬元。
（20）債務付息支出2,160萬元。
扣除上解支出31,577萬元，結轉(zhuǎn)下年支出115,599萬元。2023年財政預算執(zhí)行結果是：當年收支平衡。
2.市本級財政預算執(zhí)行情況
市本級（含街道）一般公共預算收入總計536,656萬元，其中：本級收入86,907萬元，上級補助收入323,600萬元，上年結余收入126,149萬元。支出總計536,656萬元，其中：本級支出401,863萬元，上解支出19,194萬元，結轉(zhuǎn)下年支出115,599萬元。
（二）政府性基金預算執(zhí)行情況
全市政府性基金總收入完成88,194萬元，其中：基金收入63,129萬元，上級補助收入7,584萬元，上年結余17,481萬元。政府性基金支出完成65,251萬元，結轉(zhuǎn)下年支出22,943萬元，當年收支平衡。
（三）國有資本經(jīng)營預算執(zhí)行情況
國有資本經(jīng)營總收入2,076萬元，其中：國有資本經(jīng)營收入完成50萬元，上年結轉(zhuǎn)1,919萬元，國有資本經(jīng)營預算轉(zhuǎn)移支付收入107萬元。國有資本經(jīng)營總支出2,076萬元，其中：國有資本經(jīng)營支出完成1,625萬元，主要用于解決歷史遺留問題及國有企業(yè)政策性補貼，結轉(zhuǎn)下年支出451萬元，當年收支平衡。
（四）社會保險基金預算執(zhí)行情況
2023年社會保險基金收入安排70,583萬元，其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入22,083萬元，機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金收入48,500萬元。當年社會保險基金支出安排66,083萬元，其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金支出18,537萬元，機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金支出47,546萬元。
（五）政府債務情況
2023年底，全市債務余額42.2億元，其中：政府性債務17.6億元，隱性債務24.6億元。
以上財政收支數(shù)字為年度預算執(zhí)行預計數(shù)，不是最后決算數(shù)。待決算編制完成，經(jīng)上級財政部門審核后，報市人大常委會審議批準。
二、2023年主要工作完成情況
2023年，全市財政工作堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹落實黨的二十大精神，深入學習貫徹落實習近平總書記重要講話和重要指示批示精神，踐行“以政領財、以財輔政”理念，牢記“國之大者”、聚焦全面振興新突破三年行動首戰(zhàn)首勝目標任務，強化財政部門在經(jīng)濟社會發(fā)展的中樞地位，加力提效落實積極的財政政策，強化資金要素保障，沉著應對風險挑戰(zhàn)，持續(xù)提升管理效能，為全市經(jīng)濟穩(wěn)中向好、社會事業(yè)不斷進步提供了堅實保障。
（一）多維發(fā)力，促進財政經(jīng)濟平穩(wěn)運行。堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，持續(xù)在“挖潛增收”和“縮支節(jié)流”上精準發(fā)力，推動經(jīng)濟社會發(fā)展穩(wěn)中加固、穩(wěn)中提質(zhì)。一是狠抓組織收入。深化財稅聯(lián)動,強化收入征管，堅持“固稅源、拓財源”“保存量、挖增量”，促進財政收入穩(wěn)定增長。全年一般公共預算收入預計完成11.52億元（含凌鋼三項稅費1,147萬元），同比增長2.3%，實現(xiàn)財政收入的正增長。二是狠抓支出管理。嚴控一般性支出，持續(xù)壓減非剛性支出，清理長期固化和非急需的項目支出，優(yōu)先保障基層“三保”、應急等剛性支出，重點保障各項重大工程、重點項目等資金需求。全年一般預算支出預計44.2億元，增長10.8%，其中：一般性支出壓減10%。三是狠抓績效管理。深入推進全過程績效管理，加強績效目標審核，強化目標引領約束和評估論證，做實績效運行監(jiān)控，提升績效評價質(zhì)量，市本級實現(xiàn)部門預算績效管理全覆蓋，確保每一筆財政資金花在刀刃上、用在關鍵處。
（二）堅守底線，防范風險維護穩(wěn)定環(huán)境。堅持系統(tǒng)觀念，高度警惕各類風險的關聯(lián)性，切實“平衡好財力、防范好風險”，促進全市經(jīng)濟行穩(wěn)致遠。一是防范化解債務風險。全面壓實債務管控主體責任，嚴格執(zhí)行年度化債方案和應急處置預案，全年全市及時足額償還化解債務4.1億元，其中：償還債務本金2.5億元，償還利息1.6億元，未發(fā)生法定債務風險事件。同時，積極爭取新增債券和再融資置換債券資金3億元，為我市城市基礎設施建設及償還2023年到期政府債券資金減輕了壓力。二是防范保障運行風險。做好“三保”預算安排，設立“三保庫款保障戶”，精準計劃月度用款，加強庫款動態(tài)調(diào)控，“三保”支出應保盡保；堅持“嚴控新增”和“消化存量”兩手抓，通過預算調(diào)劑、盤活存量等方式加大清理消化力度，確保暫付款規(guī)模“只減不增”。三是防范財經(jīng)領域風險。建立健全財會監(jiān)督機制，加大財會監(jiān)督力度，開展全市財務大檢查活動，促進預算單位規(guī)范財務管理。同時，進一步加強與各類監(jiān)督貫通協(xié)調(diào)，配合做好各項巡視巡察、審計檢查，補足薄弱環(huán)節(jié)，嚴肅財經(jīng)紀律。四是清理政府拖欠企業(yè)賬款成效明顯。通過爭取上級再融資一般債券資金8,500萬元和本級財力籌措資金8,859萬元予以及時償還化解，在朝陽各縣市區(qū)率先完成清欠工作，得到朝陽市的充分認可和表揚。
（三）錨定目標，全力支持全市經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展。聚焦全市高質(zhì)量發(fā)展大局，認真落實財政資金政策，財政服務保障能力不斷提升。一是爭取中央預算內(nèi)及省資金項目13個，爭取上級資金2.25億元，在改善農(nóng)村生產(chǎn)生活環(huán)境、補齊園區(qū)基礎設施短板等方面發(fā)揮了重要作用。二是堅持把項目建設作為推進工業(yè)經(jīng)濟的重點工作，積極協(xié)調(diào)扶持、支持資金，大力扶持重點項目建設、支持企業(yè)轉(zhuǎn)型升級、培育新經(jīng)濟新產(chǎn)業(yè)。全年投入4,585萬元支持落地開發(fā)區(qū)項目配套建設，投入1.33億元全力保障年產(chǎn)220萬噸焦化項目和年產(chǎn)9.3億立方米的LNG項目土地征拆遷，高頻次對禹澤食品、華實科技、中玻新材料等骨干企業(yè)運行監(jiān)測調(diào)度分析，撥付獎勵資金469萬元，鼓勵企業(yè)穩(wěn)產(chǎn)增效，穩(wěn)定工業(yè)經(jīng)濟基本盤。三是加快推進國資國企改革步伐。按照科學功能定位、適度資源集中、適當錯位發(fā)展的原則，整合現(xiàn)有國有資源，重組整合一批具有核心競爭力的龍頭骨干集團，并研究制定了《凌源市國有企業(yè)管理暫行辦法（試行）》，進一步規(guī)范國有企業(yè)經(jīng)營管理。
（四）持續(xù)加大投入，著力保障和改善民生。堅持盡力而為、量力而行，著力提高財政民生保障水平，全年預計民生支出36.6億元，占一般公共預算支出比重的83%。一是推動農(nóng)業(yè)農(nóng)村高質(zhì)量發(fā)展。整合投入涉農(nóng)資金7.17億元，用于做好鞏固拓展脫貧攻堅成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接；完成一事一議村內(nèi)道路建設166公里，維修村內(nèi)道路破損路面20公里，新建美麗鄉(xiāng)村2個，爭取“五好兩宜”和美麗鄉(xiāng)村項目資金800萬元。二是提升公共服務質(zhì)效。全年教育支出77,945萬元，同比增加支出4,197萬元，增長5.7%，確保教育投入“兩個只增不減”，推動教育優(yōu)質(zhì)均衡發(fā)展。三是筑牢社會保障基礎。堅持就業(yè)優(yōu)先戰(zhàn)略，本級支出2,254萬元支持就業(yè)創(chuàng)業(yè)工作穩(wěn)步推進；落實各類社會保險擴面提標政策，確保各項保險待遇及時足額發(fā)放；進一步完善社會救助體系，實現(xiàn)應保盡保。四是以創(chuàng)城引領軟硬件更新提升，加快補齊城鄉(xiāng)建設短板，提升城市建設品位。投入1.9億元，新建垃圾中轉(zhuǎn)站11座、休閑娛樂小游園8個、打通斷頭路6條、完成雨污分流管道鋪設11公里，城市基礎設施日趨完善。
各位代表，一年來，雖然取得了一定的成績，但我們也清醒地認識到財政面臨的困難依然很大，主要體現(xiàn)在：財政收入持續(xù)穩(wěn)定增長仍面臨較大挑戰(zhàn)，剛性支出規(guī)模有增無減，財政收支矛盾仍將十分突出；政府進入償債高峰期，年均償還全口徑債務近7億元，財政支付能力和政府信用面臨嚴峻考驗；個別部門資金使用效益仍需提高，績效管理水平仍有待提升。對此，我們將在下一步工作中高度重視，積極采取措施，逐步加以解決。
三、2024年財政預算安排意見
2024年是全面貫徹落實黨的二十大精神的重要一年，是深入實施全面振興新突破的攻堅之年。2024年全市預算編制的指導思想是：堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹落實黨的二十大精神，習近平總書記考察東北、遼寧重要講話及指示批示精神，全面落實中央和省市委經(jīng)濟工作會議要求部署，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，助力經(jīng)濟社會高質(zhì)量發(fā)展，服務和融入新發(fā)展格局，推動積極的財政政策加力提效，提高資金效益和政策效能；統(tǒng)籌發(fā)展和安全，健全風險防控機制，持續(xù)改善財政收入質(zhì)量，加強財政資源統(tǒng)籌，兜牢“三保”底線；嚴肅財經(jīng)紀律，堅持過緊日子思想，嚴控一般性支出，以績效為導向優(yōu)化財政支出結構，確保上級重大決策在我市落實落地，見行見效。2024年我市財政收支預算草案安排如下：
（一）一般公共預算草案
1.全市一般公共預算草案
2024年，全市一般公共預算總收入安排386,391萬元，其中：上級補助收入142,792萬元；上年結轉(zhuǎn)收入安排115,599萬元；一般公共預算收入安排128,000萬元，同比增長11.1%。一般公共預算收入的主要項目是：稅收收入安排102,000萬元；非稅收入安排26,000萬元。分部門安排情況是：稅務部門104,400萬元；財政部門23,600萬元。2024年一般公共預算支出安排243,333萬元。
按功能分類主要支出項目是：
（1）一般公共服務支出31,731萬元。
（2）公共安全支出13,465萬元。
（3）教育支出69,919萬元。
（4）科學技術支出208萬元。
（5）文化旅游體育與傳媒支出1,617萬元。
（6）社會保障和就業(yè)支出65,608萬元。
（7）衛(wèi)生健康支出15,471萬元。
（8）城鄉(xiāng)社區(qū)支出5,022萬元。
（9）農(nóng)林水支出15,061萬元。
（10）交通運輸支出700萬元。
（11）商業(yè)服務業(yè)等支出149萬元。
（12）自然資源海洋氣象等支出1,492萬元。
（13）住房保障支出17,011萬元。
（14）災害防治及應急管理支出879萬元。
（15）預備費4,000萬元。
（16）債務付息支出1,000萬元。
扣除上解支出27,459萬元，收支相抵，當年收支平衡。
2.市本級一般公共預算草案
2024年，市本級（含街道）擬安排一般公共預算收入總來源356,898萬元，其中：本級收入98,507萬元，上級補助收入142,792萬元，上年結余收入115,599萬元；相應安排支出356,898萬元，其中：本級支出229,686萬元，上解支出11,613萬元,結轉(zhuǎn)下年115,599萬元。
（二）政府性基金預算草案
2024年基金預算收入安排37,400萬元，其中：國有土地使用權出讓收入35,000萬元，城市基礎設施配套費收入2,400萬元。按照收支平衡的原則，當年基金支出安排了37,400萬元。
（三）國有資本經(jīng)營預算草案
2024年國有資本經(jīng)營收入安排571萬元，其中：上級補助收入120萬元；上年結轉(zhuǎn)451萬元。國有資本經(jīng)營支出安排571萬元，當年收支平衡。
（四）社保基金預算草案
2024年社保基金收入安排72,238萬元，其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入22,161萬元，機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金收入50,077萬元。當年社保基金支出安排70,623萬元，其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金支出20,546萬元，機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金支出50,077萬元。
四、2024年財政工作重點
2024年，財政部門將立足職能定位，把財政資源配置、財稅政策落實、財稅體制改革放在中國式現(xiàn)代化進程中考量和謀劃，自覺把黨的二十大精神貫徹到財政工作全過程各環(huán)節(jié)，在全面振興新突破中更加主動、更加有為地扛起凌源財政擔當。
（一）堅持穩(wěn)中求進、量質(zhì)并舉，在管控財政收支上更加有為。堅持多渠道開源，樹牢過“緊日子”思想，持續(xù)在“挖潛增收”和“縮支節(jié)流”上精準發(fā)力，推動經(jīng)濟社會發(fā)展穩(wěn)中加固、穩(wěn)中提質(zhì)。一是堅持“固稅源、拓財源”“保存量、挖增量”，進一步健全完善財政與稅務等部門工作協(xié)調(diào)機制，做好重點行業(yè)、重點稅源監(jiān)測分析，規(guī)范和強化收入征管措施，確保財政收入質(zhì)的有效提升和量的合理增長。二是把強化政府資源統(tǒng)籌作為對沖財政收支矛盾的主要抓手，加大各類預算資金、政府債券、單位收入、存量資金資產(chǎn)的統(tǒng)籌力度，提高國有資本經(jīng)營預算調(diào)入一般公共預算比例，加強上級資金的統(tǒng)籌銜接，千方百計擴大可用財力。三是奮力搶抓數(shù)字經(jīng)濟、新能源等政策“窗口期”，提前謀劃做好項目儲備，積極向上爭取政策資金支持，運用政策性工具撬動社會性資本聯(lián)動投入，全力保障重大決策部署落實落地。四是建立節(jié)約型財政保障機制，嚴控“三公”經(jīng)費等支出規(guī)模，嚴把預算編制、資產(chǎn)配置、政府采購等關口，加大財政資金統(tǒng)籌盤活力度，大力壓減非急需非剛性支出，加大結轉(zhuǎn)結余資金清理力度，堅持集中財力支持穩(wěn)增長、促發(fā)展、兜底線、防風險，切實提高財政資源配置效率和財政資金使用效益。
（二）堅持統(tǒng)籌兼顧、未雨綢繆，在守牢安全底線上更加有為。緊繃風險防控之弦，持續(xù)在“統(tǒng)籌兼顧”和“突出重點”上精準發(fā)力，牢牢守住不發(fā)生區(qū)域性系統(tǒng)性風險底線。一是兜牢兜實“三保”底線。堅持“三保”支出優(yōu)先，健全完善覆蓋預算編制、標識管理、資金調(diào)度、執(zhí)行監(jiān)控、財力支撐的“三保”支出“封閉式、全鏈條、全方位”管理體系，實施“三保”支出全流程管理。二是筑牢債務風險防線。全面壓實債務管控主體責任，強化“全口徑”實時監(jiān)測，多渠道籌集化債資金，積極穩(wěn)妥化解存量債務，足額償還債務本息，確保不發(fā)生政府性債務“爆雷”事件。三是守住安全運行紅線。健全財政國庫庫款預測預警監(jiān)控長效機制，持續(xù)加強庫款運行監(jiān)測和統(tǒng)計分析，合理調(diào)控庫款保障水平，切實保障財政預算執(zhí)行資金需求。同時，加強財政暫付款、政府購買服務付費、社保基金欠費等領域風險管控，厘清支出責任，全力做好財政運行風險防控。
（三）堅持以政領財、以財輔政，在支持高質(zhì)量發(fā)展上更加有為。咬定全市全面振興新突破三年行動目標任務，持續(xù)在“產(chǎn)業(yè)支撐”和“政策牽引”上精準發(fā)力，不斷夯實發(fā)展根基。一是實施積極的財政政策，充分發(fā)揮財政政策“精準滴灌”、定向調(diào)節(jié)的作用，整合優(yōu)化財政支持產(chǎn)業(yè)發(fā)展政策和資金，大力支持傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)改造升級和戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)培育壯大。二是持續(xù)完善重大項目投融資機制，統(tǒng)籌安排地方政府債券、中央預算內(nèi)基本建設資金、基礎建設專項資金等，加快構建現(xiàn)代產(chǎn)業(yè)體系。三是進一步落實好惠企紓困政策。優(yōu)化財政貼息、分險機制等財金互動政策，引導金融機構加大對民營、小微、“三農(nóng)”企業(yè)支持力度，幫助各類市場主體解難紓困。
（四）堅持盡力而為、量力而行，在保障和改善民生上更加有為。按照民生支出與經(jīng)濟發(fā)展相協(xié)調(diào)、與財力狀況相匹配原則，聚焦群眾關切，持續(xù)在“資源配置”和“資金效益”上精準發(fā)力，不斷提升群眾幸福感、獲得感。一是保障民生資金投入力度。繼續(xù)將民生支出占比穩(wěn)定在80%以上，支持辦好重點民生項目，加快補齊住房、教育、醫(yī)療、基礎設施等方面的短板。二是優(yōu)化民生資金投向。深化涉農(nóng)資金統(tǒng)籌整合，支持保障鄉(xiāng)村振興各項重點任務落實；落實就業(yè)優(yōu)先戰(zhàn)略，強化重點群體就業(yè)支持，加強困難群體就業(yè)兜底幫扶；健全多層次社會保障體系，全力兜住困難群眾基本生活底線；聚焦衛(wèi)生健康領域，推動基層醫(yī)療衛(wèi)生機構發(fā)展；確保教育投入“兩個只增不減”，推動教育優(yōu)質(zhì)均衡發(fā)展；強化文旅發(fā)展軟實力與硬支撐，促進文旅資源高效開發(fā)利用；實施城市更新，提升城鄉(xiāng)建設品質(zhì)，支持供熱管網(wǎng)、老舊小區(qū)、農(nóng)村危房改造等，持續(xù)開展農(nóng)村人居環(huán)境整治，促進“住有所居”“住有宜居”“住有樂居”。三是加強民生資金監(jiān)管。立足于“把好事辦實、把實事辦好”，落實財政資金常態(tài)化直達機制，確保直達資金花出效益、不出問題。建立庫款監(jiān)測預警機制，不斷優(yōu)化庫款存量結構，切實保障好民生支出。
（五）堅持與時俱進、破題探路，在深化管理改革上更加有為。堅持以財政管理體制機制改革為抓手，抓重點、破難點、爭試點，不斷提升財政治理現(xiàn)代化水平。一是深化預算管理改革。在扎實建設預算管理一體化系統(tǒng)基礎上，進一步提高數(shù)字化思維、數(shù)字化認知的水平和能力，把數(shù)字化、一體化、現(xiàn)代化貫穿到收入組織、資金監(jiān)控、資產(chǎn)運營等財政治理和服務各環(huán)節(jié)，以數(shù)字化改革統(tǒng)領財政各項業(yè)務領域制度重塑。二是深化預算績效管理改革。把績效的理念和方法全方位、全覆蓋、全過程貫穿于財政整體工作，堅持以績效管理為牽引，發(fā)揮好預算評審和事前績效評估的源頭把關作用，抓實抓細事后重點績效評價，推動預算管理從“抓兩頭、放中間”向“抓兩頭、帶中間”轉(zhuǎn)變。三是建立健全財會監(jiān)督機制，加大財會監(jiān)督檢查力度，持續(xù)完善內(nèi)部控制制度，提高財政業(yè)務管理水平。四是深化國資國企改革，推動國有資本和國有企業(yè)做優(yōu)做強做大，大力推動供熱、水務等2家新組建企業(yè)集團組織架構搭建、內(nèi)部機構設置、部分股權資產(chǎn)劃轉(zhuǎn)，實現(xiàn)上線運行。
各位代表，奮楫篤行，臻于至善；行而不輟，履踐致遠。全市財政工作將在市委堅強領導下，在市人大依法監(jiān)督和市政協(xié)民主監(jiān)督下，自信自強、守正創(chuàng)新，錨定全面振興新突破三年行動目標任務，踔厲奮發(fā)、勇毅前行，在奮力推動凌源全面振興全方位振興實現(xiàn)新突破，加快推進中國式現(xiàn)代化凌源實踐中展現(xiàn)更大的擔當和作為！