各位主任、各位委員：
2021年12月7日召開的凌源市八屆人民代表大會第一次會議上，審議通過了《關(guān)于凌源市2021年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年財政預(yù)算（草案）的報告》。現(xiàn)在，2021年財政決算已經(jīng)編成，我受市政府委托，向會議作關(guān)于2021年財政決算（草案）的報告，請予審議。
一、政府預(yù)算執(zhí)行情況
（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
1.收入完成情況
根據(jù)正式編成的財政決算，2021年一般公共預(yù)算總收入為522,340萬元，其中：一般公共預(yù)算收入完成122,536萬元，同比增收5,474萬元，增長4.7％；上級補助收入349,560萬元；債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入15,837萬元，上年結(jié)余收入1,216萬元；調(diào)入資金33,191萬元。一般公共預(yù)算收入的主要項目是：
（1）稅收收入完成88,496萬元，同比增收9,369萬元，增長11.8%，稅收收入占一般公共預(yù)算收入的72.2%。
（2）非稅收入完成34,040萬元，同比減收3,895萬元，下降10.3%，非稅收入占一般公共預(yù)算收入的27.8%。
2.支出完成情況
2021年全市一般公共預(yù)算總支出522,340萬元，其中：一般公共預(yù)算支出404,990萬元，同比減少60,787萬元，下降13.1%；上解支出27,688萬元；地方政府債券還本支出17,422萬元；年終結(jié)余72,240。一般公共預(yù)算支出的主要項目是：
（1）一般公共服務(wù)支出37,703萬元。
（2）國防支出159萬元。
（3）公共安全支出15,748萬元。
（4）教育支出73,977萬元。
（5）科學(xué)技術(shù)支出1,735萬元。
（6）文化旅游體育與傳媒支出5,193萬元。
（7）社會保障和就業(yè)支出81,197萬元。
（8）衛(wèi)生健康支出22,245萬元。
（9）節(jié)能環(huán)保支出1,235萬元。
（10）城鄉(xiāng)社區(qū)支出25,014萬元。
（11）農(nóng)林水支出83,227萬元。
（12）交通運輸支出13,255萬元。
（13）資源勘探工業(yè)信息等支出34萬元。
（14）商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出1,013萬元。
（15）自然資源海洋氣象等支出2,544萬元。
（16）住房保障支出36,651萬元。
（17）糧油物資儲備支出291萬元。
（18）災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出1,415萬元。
（20）債務(wù)付息支出2,343萬元。
（21）債務(wù)發(fā)行費用支出11萬元。
3.市本級財政預(yù)算執(zhí)行情況
市本級（含街道）一般公共預(yù)算收入總計436,177萬元，其中：本級收入98,127萬元，上級補助收入287,806萬元，調(diào)入資金33,191萬元，上年結(jié)余收入1,216萬元；債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入15,837萬元。支出總計363,937萬元，其中：本級支出326,955萬元，上解支出19,560萬元，債務(wù)還本支出17,422萬元；年終結(jié)余72,240萬元。當(dāng)年收支平衡。
4.收支平衡情況
2021年，一般公共預(yù)算收支相抵后，年末滾存結(jié)余72,240萬元，全部結(jié)轉(zhuǎn)下年使用，實現(xiàn)了當(dāng)年預(yù)算收支平衡。
（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
2021年基金總收入31,839萬元，其中：基金收入28,358萬元，上級補助收入2,666萬元，政府性基金預(yù)算調(diào)入資金493萬元，專項債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入234元，上年結(jié)余88萬元。基金總支出31,839萬元，其中：政府性基金支出27,058萬元，專項債務(wù)還本支出234萬元，政府性基金年終結(jié)余4,547萬元。
（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況
2021年國有資本經(jīng)營預(yù)算總收入2,727萬元，其中：國有資本經(jīng)營收入85萬元，上級補助收入1,863萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)779萬元；國有資本經(jīng)營總支出2,727萬元，其中：國有資本經(jīng)營支出673萬元，調(diào)出資金165萬元。收支相抵后，當(dāng)年結(jié)余1,889萬元，全部結(jié)轉(zhuǎn)下年使用。
（四）社會保險基金預(yù)算執(zhí)行情況
2021年，社保基金收入完成130,883萬元，其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入17,725萬元，機關(guān)事業(yè)單位保險基金收入39,693萬元，職工基本醫(yī)療保險基金收入33,281萬元，城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險基金收入38,752萬元，工傷保險基金收入1,432萬元。社保基金支出完成120,991萬元，其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金支出15,303萬元，機關(guān)事業(yè)單位保險基金支出44,830萬元，職工基本醫(yī)療保險基金支出23,185萬元，城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險基金支出36,968萬元，工傷保險基金支出705萬元。社會保險基金結(jié)余9,892萬元，年末滾存結(jié)余57,272萬元。
二、2021年的主要工作
（一）全市財政運行平穩(wěn)有序。堅持“穩(wěn)中求進(jìn)”工作總基調(diào)，努力對沖經(jīng)濟下行壓力，財政收支有序平穩(wěn)。2021年，我市一般公共預(yù)算收入完成124,569萬元（含凌鋼三項稅費附加2,033萬元），同比增長6.4%，一般公共預(yù)算收入總量和增幅在全朝陽5個縣（市）分別列第2位、第4位；在遼西北12個縣（市）分別列第2位、第8位；在全省41個縣（市）分別列第14位、第28位。同時，嚴(yán)格財政支出管理。堅持政府長期過緊日子，嚴(yán)控新增支出，壓減非急需非剛性支出，持續(xù)優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，統(tǒng)籌資金用于“三保”等重點支出。受國庫集中支付會計核算方式改變影響，全年一般公共預(yù)算支出同比減少60,787萬元，下降13.1%。
（二）把防風(fēng)險放在更加突出的位置。統(tǒng)籌發(fā)展和安全，樹牢底線思維，有效應(yīng)對各類風(fēng)險，經(jīng)濟社會發(fā)展后勁和財政可持續(xù)性不斷增強。一是兜牢兜實“三保”底線。全年共爭取財力性轉(zhuǎn)移支付在16.5億元以上，再創(chuàng)歷史新高。財政資金優(yōu)先用于“三保”等重點支出，設(shè)立工資專戶，確保全市財政供養(yǎng)人員工資性支出及時足額發(fā)放。二是抓緊抓牢債務(wù)管控。累計償還化解各類債務(wù)5.32億元，其中：償還到期政府債務(wù)本金3.95億元（含1.6億元置換債券）、利息1.37億元，牢牢守住不發(fā)生系統(tǒng)性債務(wù)風(fēng)險的底線。三是嚴(yán)控嚴(yán)管暫付款。按照暫付款項消化方案，完成消化暫付款任務(wù)343萬元。
（三）統(tǒng)籌資金支持高質(zhì)量發(fā)展。聚焦全市高質(zhì)量發(fā)展大局，認(rèn)真落實財政資金政策，財政服務(wù)保障能力不斷提升。一是充分釋放減稅降費政策紅利，落實小微企業(yè)減稅降費政策3,904萬元，發(fā)放穩(wěn)崗補貼380萬元，切實支持企業(yè)紓困發(fā)展。二是全力做好結(jié)構(gòu)調(diào)整“三篇大文章”，促進(jìn)經(jīng)濟結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型升級。籌措資金1.2億元，支持產(chǎn)業(yè)優(yōu)化升級；籌措資金1,216萬元，支持新動能企業(yè)培育；安排人才專項資金150萬元，支持人才專項引進(jìn)計劃。三是不斷優(yōu)化營商環(huán)境，支持各領(lǐng)域改革創(chuàng)新。籌措資金1.5億元，大力支持“放管服”、園區(qū)“管委會+公司”改革等，統(tǒng)籌推進(jìn)國資國企、事業(yè)單位和投融資等領(lǐng)域改革；償還政府欠款1,170萬元，增強政府公信力；投入資金1,500萬元，支持“智慧凌源全域網(wǎng)格”建設(shè)，強化數(shù)字賦能，打造共建、共治、共享的社會治理格局。
（四）民生投入持續(xù)加大。堅持以人民為中心的發(fā)展思想，著力提高財政民生保障水平，全年民生支出完成34.9億元，占一般公共預(yù)算支出比重的86%。一是推動農(nóng)業(yè)農(nóng)村高質(zhì)量發(fā)展。籌措資金8.8億元，加大支農(nóng)投入；嚴(yán)格落實“四個不摘”工作要求，市本級籌措資金6,700萬元，用于做好鞏固拓展脫貧攻堅成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接；籌措資金4,928萬元，扶持8個行政村壯大農(nóng)業(yè)特色產(chǎn)業(yè)；籌措資金1.2億元，扎實推進(jìn)農(nóng)村人居環(huán)境整治，大力支持農(nóng)村公益事業(yè)發(fā)展。二是筑牢社會保障基礎(chǔ)。籌措資金7.9億元，支持就業(yè)保障，做好援企穩(wěn)崗；落實各類社會保險擴面提標(biāo)政策，確保各項保險待遇及時足額發(fā)放；進(jìn)一步完善社會救助體系，實現(xiàn)應(yīng)保盡保。三是扎實推進(jìn)教育質(zhì)量穩(wěn)步提升。投入資金7.6億元，優(yōu)化教育資源供給，促進(jìn)優(yōu)質(zhì)教育資源普及共享。四是助推衛(wèi)生健康事業(yè)全面發(fā)展。投入資金2億元，逐步建成基本醫(yī)療為主體、醫(yī)療救助為托底、補充醫(yī)療保險和商業(yè)健康保險共同發(fā)展的醫(yī)療保障體系；市本級投入786萬元用于疫情防控物資購置、核酸檢測及疫苗接種等，有效支持全市疫情防控。五是持續(xù)支持文旅事業(yè)發(fā)展。投入資金5,095萬元，不斷提升公共文化服務(wù)水平，打造全域旅游新格局。六是安排城市養(yǎng)護(hù)資金5,317萬元，大力補齊城市公共基礎(chǔ)設(shè)施短板。
（五）財政管理體制機制不斷健全。認(rèn)真落實國家和省市持續(xù)深化財政體制改革相關(guān)工作要求，持續(xù)調(diào)整完善財政管理體制，扎實推進(jìn)科學(xué)化、規(guī)范化、信息化建設(shè)，財政管理效能實現(xiàn)新跨越。一是深入推進(jìn)數(shù)字財政建設(shè)。以預(yù)算管理一體化建設(shè)為抓手，利用信息技術(shù)加強財政收入、資金支付、運行風(fēng)險監(jiān)控和大數(shù)據(jù)分析，為財政管理賦能提效，全面提升了預(yù)算管理規(guī)范化、標(biāo)準(zhǔn)化、自動化水平。我市作為全省預(yù)算管理一體化試點縣之一，成功地在全省縣域中率先應(yīng)用了一體化系統(tǒng)，走在全省縣域前列。二是加強預(yù)算績效管理。牢固樹立“花錢必問效、無效必問責(zé)”理念，不斷拓展績效管理范圍，強化績效評價結(jié)果應(yīng)用，市本級實現(xiàn)部門預(yù)算績效管理全覆蓋。三是鞏固縣鄉(xiāng)財政體制改革成果，全市自給自足鄉(xiāng)鎮(zhèn)達(dá)到5個。四是依法推進(jìn)預(yù)決算信息公開工作，推動預(yù)決算公開制度化、規(guī)范化、常態(tài)化，主動接受社會監(jiān)督，構(gòu)建信息公開長效機制。五是積極開展人大預(yù)算聯(lián)網(wǎng)監(jiān)督，實現(xiàn)財政部門與人大的實時互聯(lián)互通，將政府及各部門的預(yù)算執(zhí)行情況置于人大監(jiān)督之下。
三、下一步重點工作
（一）著力抓好財源建設(shè)，增強財政保障能力。一是強化收入征管。動態(tài)掌握稅源企業(yè)增減情況，科學(xué)預(yù)測稅源發(fā)展趨勢。發(fā)揮綜合治稅信息平臺作用，及時發(fā)現(xiàn)涉稅風(fēng)險點，挖掘征收潛力，堵塞征管漏洞。同時，制定《關(guān)于凌源市落實小微企業(yè)留抵退稅實施方案》，確保減稅降費政策落到實處。二是突出資源統(tǒng)籌。打破資金使用界限，建立健全財政資金整合機制；依法盤活長期低效、閑置、分散零碎以及超標(biāo)準(zhǔn)配置的資產(chǎn)，做好土地出讓收入與農(nóng)業(yè)農(nóng)村相關(guān)支出的銜接。統(tǒng)籌用好上級轉(zhuǎn)移支付資金和債券資金。三是提高收入質(zhì)量。健全完善收入監(jiān)控體系，堅決防止收取“過頭稅”，嚴(yán)禁采取“空轉(zhuǎn)”方式虛增財政收入等違規(guī)行為，杜絕片面追求增速造成質(zhì)量下降，做到既要“量”的增長又要“質(zhì)”的提高。
（二）著力抓好工業(yè)振興，加快推進(jìn)工業(yè)強市戰(zhàn)略。一是支持做好“三篇大文章”。推動改造升級“老字號”，支持發(fā)展智能制造、綠色制造、服務(wù)型制造，努力改變以高耗能為主的相對單一的工業(yè)結(jié)構(gòu)，推動落后產(chǎn)能“騰籠換鳥”；促進(jìn)深度開發(fā)“原字號”，支持建鏈延鏈補鏈強鏈，逐步提升企業(yè)產(chǎn)品附加值；鼓勵培育壯大“新字號”，支持發(fā)展戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)，實施引育壯大新動能專項行動，加快新興產(chǎn)業(yè)快速投產(chǎn)達(dá)效、落地生根。二是全力支持壯大四大產(chǎn)業(yè)集群。扎實推進(jìn)凌源市鋼鐵冶金千億產(chǎn)業(yè)集群、非金屬新材料產(chǎn)業(yè)集群、汽車及零部件產(chǎn)業(yè)集群、農(nóng)產(chǎn)品深加工產(chǎn)業(yè)集群四大產(chǎn)業(yè)集群建設(shè)，充分利用經(jīng)濟技術(shù)開發(fā)區(qū)等平臺的集聚效應(yīng)，為轉(zhuǎn)型發(fā)展提供一流的載體支撐。三是推動創(chuàng)新驅(qū)動發(fā)展。完善財政資金支持方式，引導(dǎo)企業(yè)加大研發(fā)投入，鼓勵培育一批“雛鷹”、“瞪羚”和“獨角獸”企業(yè)。大力扶持高成長性、增值潛力大的科技型中小企業(yè)發(fā)展。支持科技攻關(guān)和成果轉(zhuǎn)化應(yīng)用，發(fā)揮財政資金引導(dǎo)作用，鼓勵科技金融結(jié)合，撬動各類社會資本向成果轉(zhuǎn)化聚集。支持打造人才聚集高地，安排人才專項資金，完善財政獎補政策，優(yōu)化人才發(fā)展環(huán)境。
（三）著力抓好向上爭取，提高財政調(diào)控水平。一是研究政策抓爭取。認(rèn)真學(xué)習(xí)、深刻領(lǐng)會國家省召開的系列會議精神實質(zhì)和豐富內(nèi)涵，深挖細(xì)研政策導(dǎo)向，結(jié)合鄉(xiāng)村振興、民生保障、生態(tài)保護(hù)、產(chǎn)業(yè)發(fā)展等重點領(lǐng)域?qū)雍弥卮笈e措，努力把上級政策轉(zhuǎn)化為推動經(jīng)濟發(fā)展的紅利和資源。二是儲備項目抓爭取。堅持“資金跟著項目走”“項目跟著質(zhì)量走”的原則，協(xié)同發(fā)改等有關(guān)部門提前找準(zhǔn)項目載體，加大包裝謀劃力度，重點突出成熟優(yōu)質(zhì)項目和在建項目，并探索建立跨行業(yè)的項目組合申報機制，提高項目庫建設(shè)質(zhì)量，確保上級有投向政策、手中有符合條件申報項目，避免出現(xiàn)“錢等項目”現(xiàn)象。三是溝通對接抓爭取。加大與上級對口部門溝通聯(lián)系，打好“感情牌”“優(yōu)勢牌”“工作牌”，全力爭取政策資金，2022年向上爭取資金必保完成55億元。
（四）著力抓好支出管理，強化財政使用績效。一是加快資金支出進(jìn)度。以績效為導(dǎo)向，健全完善加快財政支出進(jìn)度長效管理機制，在保證資金安全的前提下，力爭資金早支出、早使用、早見效，特別是加快債券資金撥付使用，避免沉淀閑置。二是堅持過緊日子，在切實保障“三保”等剛性支出的前提下，籌集更多資金支持高質(zhì)量發(fā)展，盡量把各渠道的資金打捆使用，力爭在經(jīng)濟發(fā)展的重要領(lǐng)域和關(guān)鍵環(huán)節(jié)有所突破，真正把錢用在刀刃上，花出成效。三是用好直達(dá)資金。今年，中央財政進(jìn)一步擴大直達(dá)資金范圍，我們要提前謀劃做好準(zhǔn)備，確保財政資金更準(zhǔn)、更好用到位，加快形成實物工作量。四是強化預(yù)算約束。堅持“先有預(yù)算、后有支出，無預(yù)算、不支出”的原則，嚴(yán)禁超預(yù)算或無預(yù)算安排支出，確保“三公經(jīng)費”只減不增。除必要支出外，執(zhí)行中原則上不再出臺增加當(dāng)年支出的政策，必須出臺的增支政策原則上通過以后年度預(yù)算安排解決，同時加強財政可承受能力評估，凡是評估認(rèn)定不具備實施條件、超出財力可能的支出政策，一律不得實施。五是突出績效導(dǎo)向。推進(jìn)預(yù)算和績效管理深度融合，健全績效評價工作機制，充分發(fā)揮績效管理節(jié)支增效的作用，發(fā)揮財政資金效益最大化，堅決做到“花錢必問效，無效必問責(zé)”。
（五）著力抓好風(fēng)險管控，堅決守住安全底線。一是嚴(yán)控債務(wù)風(fēng)險。嚴(yán)格政府債務(wù)負(fù)面清單管理，提前摸清到期債務(wù)底數(shù)，落實地方政府隱性債務(wù)常態(tài)化監(jiān)測機制，及時發(fā)現(xiàn)和處置潛在風(fēng)險，穩(wěn)妥化解存量債務(wù)，堅決遏制增量，確保完成政府化債任務(wù)1.72億元。二是積極清理消化暫付款。嚴(yán)格落實省、市財政暫付款風(fēng)險管控工作方案，進(jìn)一步摸清暫付款底數(shù)，對每筆暫付款按使用性質(zhì)、借款時間、借款期限分門別類，并根據(jù)自身財力，在保證“三保”支出基礎(chǔ)上，確保完成消化存量暫付款13280萬元任務(wù)。三是防范“三保”風(fēng)險。切實履行兜底責(zé)任，保障“三保”支出需求，發(fā)揮工資保障專戶作用，確保國家省定工資、民生政策落到實處。
（六）著力抓好民生保障，辦好惠民利民實事。一是慎終如始抓好疫情防控工作，繼續(xù)堅持急事急辦、特事特辦原則，及時為疫情防控提供資金支持和政策保障，為全市統(tǒng)籌常態(tài)化疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展作出應(yīng)有的貢獻(xiàn)。二是全面落實國家、省市民生提標(biāo)政策，持續(xù)筑牢基本民生安全網(wǎng)，保障就業(yè)、教育、醫(yī)療、社保、養(yǎng)老等社會事業(yè)健康發(fā)展。三是健全財政鞏固提升脫貧攻堅成果長效機制，并加快建立脫貧攻堅與鄉(xiāng)村振興相銜接的財政優(yōu)先保障、金融重點傾斜、社會積極參與的多元化投入機制。支持農(nóng)業(yè)農(nóng)村工作，加快發(fā)展數(shù)字農(nóng)業(yè)、數(shù)字鄉(xiāng)村，構(gòu)建面向農(nóng)業(yè)農(nóng)村的綜合信息服務(wù)體系，全面推進(jìn)鄉(xiāng)村振興。四是支持生態(tài)補償機制落實，保障改善生態(tài)環(huán)境。五是積極助推新型城鎮(zhèn)化和城鄉(xiāng)融合發(fā)展，促進(jìn)城鄉(xiāng)基本公共服務(wù)均等化。支持“智慧城市、數(shù)字凌源”建設(shè)，推進(jìn)全域網(wǎng)格化管理，進(jìn)一步提升社會治理能力。支持推動農(nóng)業(yè)轉(zhuǎn)移人口市民化，補齊各項民生短板，不斷提升人民群眾的獲得感、幸福感、安全感。
（七）著力抓好改革落地，健全現(xiàn)代財政制度。一是深入落實深化預(yù)算管理制度改革要求。推進(jìn)財政支出標(biāo)準(zhǔn)化，強化預(yù)算約束和績效管理，建立健全預(yù)算項目全生命周期管理機制，逐步建立起全面規(guī)范透明、標(biāo)準(zhǔn)科學(xué)、約束有力的預(yù)算管理體系。二是加快推進(jìn)預(yù)算管理一體化改革。以一體化平臺為依托，整合系統(tǒng)、拓展功能，著力推動績效管理、內(nèi)部控制與預(yù)算管理各環(huán)節(jié)深度融合，將鄉(xiāng)鎮(zhèn)作為預(yù)算單位納入一體管理。三是統(tǒng)籌財政發(fā)展和安全。要持續(xù)健全政府債務(wù)管理制度，嚴(yán)格債務(wù)限額管理。繼續(xù)實施“全口徑”預(yù)算管理，加強四部門預(yù)算的統(tǒng)籌銜接，增強財政應(yīng)對復(fù)雜困難局面的能力。
（八）著力抓好財政管理，提高依法理財水平。一是強化法治建設(shè)。推動預(yù)算法實施條例等制度落實，深化財政“放管服”改革，健全重大決策合法性審查、責(zé)任追究倒查、糾錯問責(zé)機制，織密依法理財制度籠子。強化政府預(yù)決算等公開力度，主動接受人大法律監(jiān)督、政協(xié)民主監(jiān)督和社會輿論監(jiān)督，打造“陽光財政”。二是強化資金監(jiān)管。健全財政資金監(jiān)管全覆蓋和財政監(jiān)督檢查發(fā)現(xiàn)問題聯(lián)審機制，實現(xiàn)“全程監(jiān)管、全面覆蓋”。嚴(yán)格執(zhí)行“雙隨機、一公開”事中事后抽查機制，提升監(jiān)管效能。三是強化會計、政府采購等中介機構(gòu)監(jiān)管，規(guī)范內(nèi)部治理和提高執(zhí)業(yè)水平。
2021年凌源市本級一般公共預(yù)算（基本）經(jīng)濟分類明細(xì)表
2021年凌源市本級一般公共預(yù)算基本支出明細(xì)表
2021年縣對下專項轉(zhuǎn)移支付分地區(qū)情況表