凌源市2021年一般公共預(yù)算編制情況說(shuō)明
2021年財(cái)政預(yù)算已經(jīng)市第七屆人民代表大會(huì)第五次會(huì)議審議通過(guò)。2021年財(cái)政預(yù)算編制工作的指導(dǎo)思想是：以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實(shí)黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會(huì)精神，堅(jiān)決落實(shí)中央省市決策部署，堅(jiān)持統(tǒng)籌兼顧、突出重點(diǎn)，充分發(fā)揮財(cái)政職能作用，加快構(gòu)建現(xiàn)代財(cái)政制度。持續(xù)貫徹落實(shí)收入預(yù)算從約束性轉(zhuǎn)向預(yù)期性的要求，強(qiáng)化零基預(yù)算理念，打破基數(shù)概念和支出固化格局，提高預(yù)算編制的科學(xué)性和準(zhǔn)確性；深入推進(jìn)預(yù)算管理一體化建設(shè)，全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理，積極防范化解地方政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，不斷完善標(biāo)準(zhǔn)科學(xué)、規(guī)范透明、約束有力的部門預(yù)算管理制度，確保基層財(cái)政持續(xù)、良性、高速發(fā)展，切實(shí)保障市委各項(xiàng)決策部署全面落實(shí)、落地、落細(xì)。現(xiàn)就2021年預(yù)算編制情況說(shuō)明如下：
一、收支預(yù)算安排情況。
2021年全市一般公共預(yù)算總收入安排269,328萬(wàn)元，其中：上級(jí)補(bǔ)助收入134,728萬(wàn)元；一般公共預(yù)算收入安排134,600萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)16%。一般公共預(yù)算收入的主要項(xiàng)目是：稅收收入安排100,000萬(wàn)元；非稅收入安排34,600萬(wàn)元。分部門安排情況是：稅務(wù)部門103,500萬(wàn)元；財(cái)政部門31,100萬(wàn)元。
按照收支平衡的原則，2021年一般公共預(yù)算支出安排269,328萬(wàn)元。
按功能分類主要支出項(xiàng)目是：一般公共服務(wù)支出38,638萬(wàn)元；國(guó)防支出7萬(wàn)元；公共安全支出10,806萬(wàn)元；教育支出59,197萬(wàn)元；科學(xué)技術(shù)支出229萬(wàn)元；文化旅游體育與傳媒支出1,604萬(wàn)元；社會(huì)保障和就業(yè)支出54,353萬(wàn)元；衛(wèi)生健康支出11,414萬(wàn)元；節(jié)能環(huán)保支出408萬(wàn)元；城鄉(xiāng)社區(qū)支出6,599萬(wàn)元；農(nóng)林水支出26,097萬(wàn)元；交通運(yùn)輸支出756萬(wàn)元；商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出362萬(wàn)元；自然資源海洋氣象等支出1,245萬(wàn)元；住房保障支出22,817萬(wàn)元；糧油物資儲(chǔ)備支出71萬(wàn)元；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出953萬(wàn)元；債務(wù)付息支出2,019萬(wàn)元；債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出24萬(wàn)元；預(yù)備費(fèi)3,000萬(wàn)元；上解支出28,729 萬(wàn)元。
按經(jīng)濟(jì)分類主要支出項(xiàng)目：機(jī)關(guān)工資福利支出38,001萬(wàn)元，機(jī)關(guān)商品和服務(wù)支出27,621萬(wàn)元，機(jī)關(guān)資本性支出693萬(wàn)元，對(duì)事業(yè)單位經(jīng)常性補(bǔ)助113,614萬(wàn)元，對(duì)事業(yè)單位資本性補(bǔ)助22,504萬(wàn)元，對(duì)企業(yè)補(bǔ)助1,284萬(wàn)元，對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助支出19,824萬(wàn)元，對(duì)社會(huì)保障基金補(bǔ)助12,014萬(wàn)元，債務(wù)利息及費(fèi)用支出2,042萬(wàn)元，其他支出3,002萬(wàn)元。
下載鏈接：凌源市2021年一般公共預(yù)算政府預(yù)算草案.xls
收支相抵，當(dāng)年收支平衡。
二、市直各預(yù)算單位經(jīng)費(fèi)安排的具體標(biāo)準(zhǔn)。
2021年公用經(jīng)費(fèi)定額標(biāo)準(zhǔn)按照《關(guān)于進(jìn)一步完善市直部門預(yù)算公用經(jīng)費(fèi)定額體系的通知》文件執(zhí)行。一是公檢法司部門公用經(jīng)費(fèi)定額標(biāo)準(zhǔn)的核定：公安、司法部門按省文件規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)下達(dá)；二是四大機(jī)關(guān)、黨政機(jī)關(guān)和其他事業(yè)單位分別按每人每年20000元、3000元安排；三是副處級(jí)以上離休干部特需費(fèi)和報(bào)刊費(fèi)按年人均700元核定（特需費(fèi)200元發(fā)給本人），其他離休干部特需費(fèi)和報(bào)刊費(fèi)按年人均500元核定（特需費(fèi)200元發(fā)給本人），退休干部報(bào)刊費(fèi)用按年人均200元核定；四是福利費(fèi)按在職每人每年120元核定，單位人數(shù)按照“超編制按編制，短編按實(shí)有”的原則確定，編制數(shù)以編委辦提供數(shù)字為準(zhǔn)；五是九年義務(wù)教育階段公用經(jīng)費(fèi)執(zhí)行省標(biāo)準(zhǔn)；六是交通費(fèi)按單位公務(wù)用車改革后編制核定，市鄉(xiāng)兩級(jí)按每臺(tái)車每年20000元核定；七是辦公取暖費(fèi)按28元/平方米核定，對(duì)辦公房屋出租、出借部分不予核定辦公取暖費(fèi)；八是職工住宅取暖費(fèi)補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)按凌政辦發(fā)〔2005〕65號(hào)文件執(zhí)行。
三、其他需要說(shuō)明的問(wèn)題。
（一）2021年凌源市部門預(yù)算市本級(jí)安排185,750萬(wàn)元，鄉(xiāng)鎮(zhèn)級(jí)安排54,849萬(wàn)元。
（二）2021年對(duì)部門和單位的非稅收入按照“部門預(yù)算超收獎(jiǎng)勵(lì)，短收不補(bǔ)”的原則加強(qiáng)管理，即將非稅收入全額納入當(dāng)年部門預(yù)算管理，按政府收入預(yù)算科目要求，全額納入國(guó)庫(kù)或?qū)暨M(jìn)行管理，做到應(yīng)收盡收，全額實(shí)行財(cái)政統(tǒng)管，嚴(yán)格執(zhí)行年初部門預(yù)算，非稅收入首先足額安排各項(xiàng)成本性支出和上下級(jí)往來(lái)性支出，再安排人員經(jīng)費(fèi)和公用經(jīng)費(fèi)等各項(xiàng)必保支出以及項(xiàng)目支出，剩余部分，統(tǒng)籌用于各項(xiàng)重點(diǎn)支出。預(yù)算執(zhí)行中非稅收入若出現(xiàn)短收，削減項(xiàng)目及非必保支出，盡力保證統(tǒng)籌資金和養(yǎng)老保險(xiǎn)基金的提取；出現(xiàn)超收，按年初預(yù)算核定比例返還成本，剩余部分原則上當(dāng)年不安排單位支出，由財(cái)政部門統(tǒng)籌安排，對(duì)個(gè)別單位超收較多需要返還非稅收入的，將采取一事一議方式辦理。
（三）“五保”支出情況
按照壓縮一般性支出要求，2021年“五保”支出安排了275,458萬(wàn)元，其中：保工資支出137,026萬(wàn)元，其中：工資支出安排149,068萬(wàn)元，臨時(shí)人員工資性支出安排6,804元；保運(yùn)轉(zhuǎn)支出17,735萬(wàn)元；保民生支出37,446萬(wàn)元；保養(yǎng)老保險(xiǎn)支出3,000萬(wàn)元；償還政府債務(wù)24,238萬(wàn)元。另外，按照市委市政府確定的重點(diǎn)工作，安排安全生產(chǎn)專項(xiàng)200萬(wàn)元，安排扶貧專項(xiàng)資金2000萬(wàn)元。