關(guān)于凌源市2015年財(cái)政決算（草案）的報(bào)告
——2016年6月30日在凌源市
第六屆人大常委會(huì)第二十六次會(huì)議上
市財(cái)政局局長 孫 毅
主任、各位副主任、各位委員：
在今年1月5日召開的凌源市六屆人民代表大會(huì)第四次會(huì)議上，我作了《關(guān)于凌源市2015年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2016年財(cái)政預(yù)算（草案）的報(bào)告》。現(xiàn)在，2015年財(cái)政決算已經(jīng)編成，我受市政府委托，向會(huì)議作關(guān)于2015年財(cái)政決算（草案）的報(bào)告，請(qǐng)予審議。
一、財(cái)政收入、支出及平衡情況
（一）財(cái)政收入完成情況
根據(jù)正式編成的財(cái)政決算，2015年公共財(cái)政預(yù)算總收入為314,020萬元，其中：公共財(cái)政預(yù)算收入完成了78,777萬元，同比減收50,239萬元，下降38.9%（按照省市政府做實(shí)財(cái)政收入的要求，2015年我市財(cái)政收入的總量和增幅在朝陽各縣市排名均為第一。按可比口徑公共財(cái)政預(yù)算收入增收2,312萬元，增長3%）；上級(jí)補(bǔ)助收入223,967萬元，同比增收16,647萬元，增長8%；債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入7,920萬元，上年結(jié)余收入1,691萬元；調(diào)入資金1,665萬元。公共財(cái)政預(yù)算收入的主要項(xiàng)目是：
1、各類稅收完成57,321萬元，可比口徑同比增收4,715萬元，增長9％。
2、非稅收入完成21,456萬元，可比口徑同比減收4,403萬元，下降10％。
（二）財(cái)政支出完成情況
2015年全市公共財(cái)政預(yù)算總支出完成313,194萬元，其中：公共財(cái)政預(yù)算支出完成290,354萬元，可比口徑同比增加28,610萬元，增長10.8%，主要原因是當(dāng)年調(diào)整財(cái)政供養(yǎng)人員基本工資標(biāo)準(zhǔn)，人員支出增加；上解支出完成14,724萬元；地方政府債券還本支出8,116萬元。公共財(cái)政預(yù)算支出的主要項(xiàng)目是：
1、一般公共服務(wù)支出21,571萬元。
2、國防支出235萬元。
3、公共安全支出12,144萬元。
4、教育支出57,684萬元。
5、科學(xué)技術(shù)支出941萬元。
6、文化體育與傳媒支出4,257萬元。
7、社會(huì)保障和就業(yè)支出59,711萬元。
8、醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育支出35,697萬元。
9、節(jié)能環(huán)保支出13,784萬元。
10、城鄉(xiāng)社區(qū)支出6,232萬元。
11、農(nóng)林水支出59,733萬元。
12、交通運(yùn)輸支出4,621萬元。
13、資源勘探信息等支出708萬元。
14、商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出3,450萬元。
15、金融支出24萬元。
16、國土海洋氣象等支出1,980萬元。
17、住房保障支出6,408萬元。
18、糧油物資儲(chǔ)備支出1,136萬元。
19、其他支出(類)20萬元。
20、債務(wù)付息支出14萬元。
21、債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出4萬元。
（三）財(cái)政收支平衡情況
2015年，公共財(cái)政預(yù)算收支相抵后，年末滾存結(jié)余826萬元，全部結(jié)轉(zhuǎn)下年使用，實(shí)現(xiàn)了當(dāng)年預(yù)算收支平衡。
（四）財(cái)政基金預(yù)算完成情況
2015年基金總收入54,003萬元，其中：基金收入41,384萬元，上級(jí)補(bǔ)助收入9,681萬元，上年結(jié)余收入2,938萬元；基金總支出52,346萬元，其中：基金支出50,681萬元，調(diào)出資金1,665萬元。收支相抵后本年基金結(jié)余1,657萬元。
二、二Ｏ一五年的主要工作
（一）全力支持“五個(gè)一”工程建設(shè)。以經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)為中心，扶持凌源凌河、中玻余熱發(fā)電等項(xiàng)目建設(shè)；利用現(xiàn)代農(nóng)業(yè)園區(qū)扶持政策，支持農(nóng)產(chǎn)品加工園區(qū)建設(shè)，打造都市農(nóng)業(yè)、觀光農(nóng)業(yè)，促進(jìn)我市農(nóng)業(yè)提質(zhì)升級(jí)；利用上級(jí)支持服務(wù)業(yè)發(fā)展政策，支持“三大景區(qū)”開發(fā)建設(shè)，構(gòu)建“大旅游”發(fā)展格局；同時(shí)，推進(jìn)兩區(qū)共建發(fā)展進(jìn)程，建設(shè)生態(tài)宜居宜業(yè)新市鎮(zhèn)。
（二）努力做好政府融資、銀行貸款工作。一是經(jīng)過多方努力，成功發(fā)行中小企業(yè)私募債3億元，為落實(shí)市委、市政府確定的重點(diǎn)工作奠定了基礎(chǔ)。二是爭取世行貸款城市排水項(xiàng)目，中標(biāo)金額為5,200萬元，已提取世行工程預(yù)付款307萬元；世行貸款三期供熱項(xiàng)目已經(jīng)提取世行貸款5,100萬元；利用歐洲投資銀行貸款項(xiàng)目和德國政府貸款項(xiàng)目，完成生態(tài)造林1062公頃，已提取外國政府貸款1,500萬元。三是成立PPP項(xiàng)目管理辦公室，目前，全市路燈PPP改造項(xiàng)目已通過財(cái)政承受能力和物有所值評(píng)價(jià)，進(jìn)入政府采購階段。并協(xié)助農(nóng)產(chǎn)品加工園區(qū)、濱河新區(qū)、熱水湯溫泉旅游產(chǎn)業(yè)園區(qū)和基礎(chǔ)設(shè)施投資辦公室成立了4個(gè)由國資辦出資的國有公司，為完善城市基礎(chǔ)設(shè)施、加快公用事業(yè)發(fā)展搭建了融資平臺(tái)。
（三）堅(jiān)持改善民生，不斷提高財(cái)政保障能力。積極向上級(jí)爭取財(cái)力性轉(zhuǎn)移支付8.4億元，爭取專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付14億元，為改善民生，推進(jìn)經(jīng)濟(jì)全面發(fā)展提供了保障。調(diào)整了財(cái)政供養(yǎng)人員的基本工資，爭取轉(zhuǎn)移支付達(dá)7,946萬元，總量居全朝陽五縣（市）第一位，確保全市財(cái)政供養(yǎng)人員工資及時(shí)足額發(fā)放。同時(shí)，保障黨政機(jī)關(guān)正常運(yùn)行，積極籌措資金2,683萬元，完善政法經(jīng)費(fèi)保障和裝備配備標(biāo)準(zhǔn)，投入資金602萬元，用于處理好信訪突出問題及群體性事件。投入1,500萬元，用于基層農(nóng)村和社區(qū)黨建，確保基層管理和服務(wù)的需要。
（四）跑步進(jìn)京進(jìn)省報(bào)項(xiàng)目，努力擴(kuò)充政府財(cái)力規(guī)模。一是完成了國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)現(xiàn)代農(nóng)業(yè)園區(qū)試點(diǎn)項(xiàng)目申報(bào)工作，現(xiàn)已進(jìn)入項(xiàng)目實(shí)施階段。上級(jí)三年補(bǔ)助資金達(dá)9,000萬元，已到位資金3,000萬元。二是爭取青龍河綜合治理國家級(jí)項(xiàng)目，目前，大河北、前進(jìn)段濕地建設(shè)項(xiàng)目資金已到位3,900萬元。三是完成產(chǎn)糧大縣鞏固工作。充分發(fā)揮上級(jí)扶持政策，為我市農(nóng)業(yè)開發(fā)資金增加1,000萬元。
（五）深化財(cái)政改革，創(chuàng)新理財(cái)機(jī)制，切實(shí)提高科學(xué)理財(cái)水平。一是作為省財(cái)政廳鄉(xiāng)鎮(zhèn)實(shí)施部門預(yù)算試點(diǎn)縣，進(jìn)一步鞏固部門預(yù)算編制成果，同時(shí)，將68個(gè)市直一級(jí)部門（單位）2015年部門預(yù)算、2014年部門決算進(jìn)行了公開。二是深入推進(jìn)國庫集中支付管理制度改革，對(duì)鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街）推行集中支付管理。三是不斷完善政府采購制度，發(fā)揮集中采購的規(guī)模效應(yīng)和節(jié)約效益，2015年完成采購金額4,531萬元，節(jié)約資金400萬元，資金節(jié)支率為8.1%。四是對(duì)惠農(nóng)補(bǔ)助資金實(shí)行“一卡通”打卡發(fā)放，通過軟件系統(tǒng)發(fā)放補(bǔ)貼30個(gè)項(xiàng)目，累計(jì)支付3.4億元。五是以加強(qiáng)“兩基”建設(shè)為重點(diǎn)，實(shí)現(xiàn)了“一站式辦公和一條龍服務(wù)”的工作模式，同時(shí)，為進(jìn)一步加強(qiáng)和規(guī)范鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政管理工作，實(shí)行財(cái)政黨建工作與基層財(cái)政所業(yè)務(wù)工作直接對(duì)接，派出30名涉農(nóng)科室黨員分別幫扶聯(lián)絡(luò)一個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街）財(cái)政，既提高了聯(lián)絡(luò)員的自身工作水平，又提高了基層財(cái)政管理能力。確實(shí)做到了黨建工作與基層財(cái)政工作互相促進(jìn)、共同提高，并得到了省財(cái)政廳領(lǐng)導(dǎo)的贊同與認(rèn)可。六是充分發(fā)揮財(cái)政投資評(píng)審中心作用,評(píng)審工程項(xiàng)目630項(xiàng)，審定金額28,384萬元，審減額3,733萬元，使財(cái)政性資金發(fā)揮了最大效益。七是積極落實(shí)《關(guān)于進(jìn)一步做好盤活財(cái)政存量資金工作的通知》要求，積極盤活財(cái)政存量資金，加快資金統(tǒng)籌使用，取得了一定成效，盤活財(cái)政資金1,055萬元，增加了資金的有效供給，有力促進(jìn)了經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)健康發(fā)展。八是加強(qiáng)政府債務(wù)管理，防范和化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，及時(shí)償還政府到期債務(wù)3.85億元，增強(qiáng)了政府信譽(yù)。
三、預(yù)算執(zhí)行中需要說明的幾個(gè)問題
（一）地方經(jīng)濟(jì)總量小，運(yùn)行質(zhì)量差，形不成財(cái)力因素較多，可支配財(cái)力水平低，財(cái)政資金調(diào)度相當(dāng)困難。2015年我市公共財(cái)政預(yù)算收入完成78,777萬元，可比口徑增收2,312萬元，增長3%，雖然有小幅增長，但全年工資性支出達(dá)11.7億元，公用經(jīng)費(fèi)達(dá)2億元， “吃飯”財(cái)政仍很明顯，涉及社會(huì)保障、教育、醫(yī)療衛(wèi)生、農(nóng)業(yè)等必須配套的專項(xiàng)很難投入。
（二）受國家對(duì)監(jiān)獄管理分局所屬企業(yè)增值稅實(shí)行即征即退稅收優(yōu)惠政策影響，當(dāng)年對(duì)分局企業(yè)退稅1,356萬元（全口徑），造成政府可支配財(cái)力水平較低。
（三）鄉(xiāng)鎮(zhèn)街財(cái)政公共財(cái)政預(yù)算收入進(jìn)度過緩且鄉(xiāng)鎮(zhèn)間收入不平衡，差距較大。全年鄉(xiāng)鎮(zhèn)街公共財(cái)政預(yù)算收入完成了24,172萬元，同比減收31,058萬元，下降56%，完成年初任務(wù)的98%。按照市政府確定的任務(wù)，完成任務(wù)的鄉(xiāng)鎮(zhèn)14個(gè)，未能完成任務(wù)的鄉(xiāng)鎮(zhèn)街有15個(gè)，主要原因是現(xiàn)有企業(yè)開工不足，財(cái)源基礎(chǔ)薄弱，發(fā)展工業(yè)經(jīng)濟(jì)任重道遠(yuǎn)。
（四）政府債務(wù)負(fù)擔(dān)沉重，消化難度大。據(jù)統(tǒng)計(jì)，到2015年底，我市目前欠商業(yè)銀行和省開發(fā)行貸款、世行貸款、農(nóng)民基金會(huì)借款、財(cái)政周轉(zhuǎn)金、國債轉(zhuǎn)貸、日本黑字還流貸款和農(nóng)業(yè)開發(fā)貸款等政府債務(wù)余額達(dá)9.18億元，加上當(dāng)年新增政府債務(wù)8.78億元，債務(wù)余額達(dá)17.96億元，一旦引發(fā)財(cái)政支付危機(jī)，必將影響地方經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。
四、下一步工作建議及措施
按照市委五屆二十七次全會(huì)精神，結(jié)合我市財(cái)稅工作形勢和任務(wù)，圍繞市委市政府確定的建設(shè)重點(diǎn)，為確保完成2016年的財(cái)政預(yù)算任務(wù)，我們要著重做好以下幾項(xiàng)工作：
（一）穩(wěn)增長、促轉(zhuǎn)型，推動(dòng)全市經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)運(yùn)行。
一是深入貫徹落實(shí)中央、省、市穩(wěn)增長的各項(xiàng)安排部署，進(jìn)一步完善財(cái)政支持經(jīng)濟(jì)發(fā)展的方式和手段，構(gòu)建科學(xué)的財(cái)政投入機(jī)制，充分運(yùn)用財(cái)政貼息、補(bǔ)貼等政策措施，支持“五個(gè)一工程”建設(shè)，對(duì)“五個(gè)一工程”中的創(chuàng)新型企業(yè)，高新技術(shù)企業(yè)予以重點(diǎn)扶持。同時(shí)，要加快傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整、轉(zhuǎn)型升級(jí)，促進(jìn)汽車、鋼鐵、玻璃三大產(chǎn)業(yè)形成集群發(fā)展優(yōu)勢。二是支持園景區(qū)發(fā)展壯大。多渠道支持招商引資和園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，進(jìn)一步完善園景區(qū)功能，推進(jìn)園景區(qū)企業(yè)逐步形成規(guī)模優(yōu)勢，更好地發(fā)揮園景區(qū)承載項(xiàng)目、吸納投資、增加稅收的作用，提高對(duì)財(cái)政的貢獻(xiàn)能力。三是扎實(shí)抓好“營改增”改革，大力支持商貿(mào)流通、現(xiàn)代服務(wù)業(yè)發(fā)展；全面落實(shí)國家各項(xiàng)稅費(fèi)減免政策，切實(shí)減輕企業(yè)負(fù)擔(dān)，營造良好的經(jīng)濟(jì)發(fā)展環(huán)境；支持引導(dǎo)和鼓勵(lì)金融機(jī)構(gòu)對(duì)創(chuàng)新型企業(yè)、中小微企業(yè)、下崗職工創(chuàng)業(yè)給予貸款支持，充分發(fā)揮財(cái)政政策對(duì)穩(wěn)增長的支撐作用。
（二）保重點(diǎn)、惠民生，加快推進(jìn)和諧社會(huì)建設(shè)。
一是加大對(duì)醫(yī)療衛(wèi)生事業(yè)的投入，支持基層醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，提高醫(yī)療服務(wù)水平，進(jìn)一步推進(jìn)城鄉(xiāng)公共衛(wèi)生服務(wù)均等化；全面落實(shí)國家低保政策，繼續(xù)加大對(duì)低收入群體的保障水平和困難群體的救助水平；完善就業(yè)扶持政策體系，促進(jìn)就業(yè)再就業(yè)；繼續(xù)支持棚戶區(qū)改造、保障房等項(xiàng)目建設(shè)。二是促進(jìn)教育資源合理配置，教育資源繼續(xù)向基礎(chǔ)薄弱校傾斜，推動(dòng)義務(wù)教育均衡發(fā)展；加快發(fā)展現(xiàn)代職業(yè)教育，確保中等職業(yè)教育免學(xué)費(fèi)和助學(xué)金制度的落實(shí)。三是積極籌措資金支持城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，增強(qiáng)城市服務(wù)功能；通過整合涉農(nóng)資金等途徑，支持新農(nóng)村建設(shè)和農(nóng)村環(huán)境整治；深化農(nóng)村綜合改革，建立扶持農(nóng)村集體經(jīng)濟(jì)發(fā)展新機(jī)制，加強(qiáng)農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，著力改善農(nóng)村生產(chǎn)生活條件，推進(jìn)城鄉(xiāng)協(xié)調(diào)統(tǒng)籌發(fā)展。
（三）抓收入、控支出，實(shí)現(xiàn)財(cái)政預(yù)算綜合平衡。
一是按照新預(yù)算法要求，堅(jiān)持依法理財(cái)，提高收入質(zhì)量；密切關(guān)注財(cái)政體制改革對(duì)收入的影響，制定適應(yīng)新形勢的征管措施，明確收入征管部門責(zé)任，做到依法征收、應(yīng)收盡收；完善財(cái)稅庫銀橫向聯(lián)網(wǎng)和綜合協(xié)調(diào)機(jī)制，定期開展收入形勢分析，加強(qiáng)對(duì)部門收入的調(diào)度；加強(qiáng)非稅收入管理，完善非稅收入征繳制度和監(jiān)督體系。二是積極應(yīng)對(duì)當(dāng)前極為嚴(yán)峻的財(cái)政收支形勢，從優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)、防范財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)、規(guī)范重大項(xiàng)目資金安排等多方面入手，通過政策機(jī)制來嚴(yán)格規(guī)范財(cái)政支出管理；深入貫徹落實(shí)《黨政機(jī)關(guān)厲行節(jié)約反對(duì)浪費(fèi)條例》，大力壓縮行政成本等一般性支出，繼續(xù)強(qiáng)化“三公”經(jīng)費(fèi)管理，切實(shí)把有限資金用于保民生、促發(fā)展。三是盡最大可能爭取財(cái)力性轉(zhuǎn)移支付，增加政府可支配財(cái)力；加大與上級(jí)相關(guān)部門的溝通聯(lián)系，把握國家投資重點(diǎn)，結(jié)合實(shí)際，千方百計(jì)爭取專項(xiàng)資金，以項(xiàng)目建設(shè)拉動(dòng)收入增長，確保社會(huì)事業(yè)發(fā)展和重點(diǎn)支出需求。
（四）抓改革、促管理，有效提高財(cái)政管理水平。
一是發(fā)揮新預(yù)算法指導(dǎo)財(cái)政工作的重要作用，在預(yù)算的完整性、科學(xué)性、規(guī)范性、嚴(yán)肅性上貫徹執(zhí)行新預(yù)算法。進(jìn)一步完善政府預(yù)算體系；加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行管理，硬化預(yù)算約束；全面規(guī)范清理稅收等優(yōu)惠政策；建立預(yù)算績效評(píng)價(jià)體系；規(guī)范政府債務(wù)管理，防范財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)。二是繼續(xù)推進(jìn)鄉(xiāng)鎮(zhèn)國庫集中支付制度改革；規(guī)范國有資產(chǎn)管理；加強(qiáng)財(cái)政投資評(píng)審工作；扎實(shí)開展財(cái)政監(jiān)督，規(guī)范財(cái)經(jīng)秩序；強(qiáng)化會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)培訓(xùn)，提高會(huì)計(jì)信息質(zhì)量；構(gòu)建一體化財(cái)政管理信息系統(tǒng)，提高財(cái)政業(yè)務(wù)效率。
凌源市2015年財(cái)政總決算說明.doc
凌源市2015財(cái)政總決算報(bào)表附注.docx